ODI备案流程

1、ODI初步需要客户提交的资料

①准备必要的文件，如企业法人营业执照、税务登记证、企业管理者身份证等。

②境内公司好成立满1年以上，能提供完整的经审计的财务报表。

③近期独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。

④净资产回报（收益）率建议高于5%，资产负债率建议低于78%。

⑤股东背景、资金来源必须真实、合法。

申请ODI需要满足以下条件：

1. 符合“境外投资”定义

境内企业通过新设、并购和其他方式，在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为

2. 符合主体和成立时间要求

主体需是我国境内依法成立的企业。但成立时间不满一年的企业，无法提供完整的财务报表和审计报告，很难通过审批部门的核准或备案

3. 符合股东背景、资金来源、投资真实性要求

具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源，（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，通过审查的概率才会高！

4. 符合财务要求

建议净资产回报率好是高于5%，同时资产负债率好低于70%，且近一年第三方会计事务所出具的审计报告不要出现亏损。

被监管视作异常的情形

国家鼓励企业进行合法合规的海外投资，并为此加强了对“非理性对外投资”的监管力度。2016年12月6日，国家发改委、商务部、人民银行、外汇局四部门的负责人在回答记者提问时明确表示，将加强对特定类型对外投资的关注，这些类型的投资可能包含风险隐患。以下是一些可能被监管机构视为异常的投资行为：

业务无关：如果企业的海外投资项目与其主营业务完全不相关，这可能被视为异常行为。

母小子大：当一家企业的境外子公司的投资规模远远超过其境内母公司的实际实力，且母公司的财务状况不足以支持如此大规模的投资时，这种投资模式会被认为是异常的。

快设快出：某些投资者通过设立“空壳公司”来进行境外投资，目的是快速将境内资产转移到境外。这类公司往往在境内没有实质性的经营活动，在成立不久之后就开始境外投资活动，随后可能通过出售股份等方式退出，以此达到“快设快出”的目的。